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国家外汇管理局关于调整《国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程(试行)》中有关开立境内外汇账户问题的通知

发布:admin11-13分类: 外汇开户条件

  国家外汇管理局关于调整《国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程(试行)》中有关开立境内外汇账户问题的通知

  邦度外汇办理局各省、自治区、直辖市分局、外汇办理部,深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局,各中资外汇指定银行总行:

  2001年,我局揭晓并实践了《邦有企业境外期货套期保值营业外汇办理操作规程(试行)》(下称《规程》,睹附件),模范了我邦邦有企业境外期货套期保值营业的外汇办理。《规程》闭于期货专户的办理划定,重要针对正在京焦点企业。近期,经邦务院允许,证监会允许了10家企业从事境外期货套期保值营业的资历,此中7家企业属北京以边疆区注册的企业。是以,《规程》中闭于期货专户开户行的办理划定,已不行所有合适目前办理的央浼。为便利企业筹划,进一步合适形状发达的必要,现对《规程》中闭于境内期货专户开户银行的央浼作如下修正:删除“系正在京外汇指定银行总行”的条目,其他实质稳定。

  各相干分局接到闭照后,应该厉酷遵循《邦有企业境外期货套期保值营业办理设施》、《规程》和本闭照精神做好属地企业境外商品期货套期保值营业的外汇办理事业,有题目实时向总局本钱司反响。

  附件:1、闭于揭晓《邦有企业境外期货套期保值营业办理设施》的闭照(证监发〔2001〕81号)

  2、邦度外汇办理局闭于揭晓《邦有企业境外期货套期保值营业外汇办理操作规程(试行)》的闭照(汇发〔2001〕150号)

  3、《闭于赞成中邦铝业公司等十家企业从事境外期货营业的批复》(证监期货字〔2003〕15号)

  为了巩固对邦有企业(包罗邦有资产占控股职位或主导职位的企业)从事境外期货套期保值营业的监视办理,凭据《期货业务办理暂行条例》的划定,中邦证券监视办理委员会、邦度经济商业委员会、对外商业经济协作部、邦度工商行政办理总局和邦度外汇办理局制订了《邦有企业境外期货套期保值营业办理设施》,现予揭晓,自觉布之日起实施。

  第一条为了巩固对境外期货营业的办理,凭据《期货业务办理暂行条例》的划定,制订本设施。

  第二条本设施合用于正在中华黎民共和邦境内注册的邦有企业(包罗邦有资产占控股职位或主导职位的企业)。

  第三条本设施所称境外期货营业是指境内企业从事境外期货业务所上市轨范化合约业务的筹划勾当。

  第五条中邦证监会对从事境外期货营业的企业实行许可证轨制。企业从事境外期货营业必需经邦务院允许,并博得中邦证监会颁布的境外期货营业许可证。

  (三)进出口的商品或其他正在境外现货市集上生意的商品确有正在境外期货市集上套期保值的必要;

  (六)起码有3名从事境外期货营业1年以上并博得中邦证监会或境外期货监禁机构颁布的期货从业职员资历证书的从业职员,此中应包罗专职的期货危机办理职员;起码有1名高级办理职员会意境外期货营业并切合中邦证监会的其他划定;

  第八条中邦证监会会同邦务院相闭部分对申请从事境外期货营业的企业举行审核,报经邦务院允许后,向申请企业签发批复闭照。

  通过审核的企业凭批复闭照到工商行政办理部分处分相应的筹划范畴变卦挂号,调动贸易执照。

  企业凭境外期货营业许可证和变卦后的贸易执照,向邦度外汇局申请开立境外期货项下保障金帐户和境内期货外汇专户。

  第九条获取境外期货营业许可证的企业(以下简称持证企业)正在境外期货市集只可从事套期保值业务,不得举行渔利业务。

  (二)期货持仓量不得超越企业平常的交收本事,不得超越进出口配额、许可证划定的数目;

  第十一条套期保值头寸持有年光大凡不突出12个月,但经中邦证监会照准的除外。

  缔结现货合同后,相应的套期保值头寸持有年光不得超产生货合同划定的年光或该合同实质践诺的年光。

  第十二条境外期货头寸实行额度办理。套期保值额度是持证企业正在特定年光内所持期货头寸的最大数目束缚。

  第十三条持证企业对邦度束缚进出口的商品确定套期保值额度时,还应该向中邦证监会供应邦度相闭部分的允许文献。

  第十四条持证企业凭据坐褥、筹划打算制订本企业的套期保值打算,并报中邦证监会存案。

  第十五条套期保值打算应列明拟保值的现货种类及其数目、期货种类及其数目等。

  第十六条持证企业的套期保值打算每年审定一次。连气儿12个月份的套期保值头寸总量不得突出相当令期的套期保值额度。

  当持证企业的期货头寸超越划定的套期保值额度时,应正在2个事业日内申报中邦证监会并注脚道理。

  第十八条持证企业选拔的境外期货经纪机构应该是境外期货业务所或境外期货清理机构资信优异的清理会员。

  第十九条持证企业正在境外期货经纪机构应该以本企业的外面开设业务帐户,并以本企业的外面通过境外期货经纪机构从事期货营业。

  第二十条持证企业所选拔的境外期货业务所应该办理模范、业务活泼,业务的期货种类正在同类期货业务所中具有代外性。

  第二十一条持证企业选拔的期货业务种类应该经邦度经贸委或外经贸部等部分照准,并报中邦证监会存案。

  第二十二条持证企业选拔境外经纪机构及境外期货业务所应该经中邦证监会照准。

  第二十三条持证企业应该修筑厉酷有用的内部办理和危机左右轨制,要明晰划定境外期货业务的计划职员、业务指令践诺职员、资金办理职员或危机办理职员的职责范畴,不得交叉或越权行使这些职责。

  第二十四条持证企业对业务指令践诺职员的授权应该经境外期货经纪机构确认后报中邦证监会存案。

  第二十五条中邦证监会控制监禁持证企业套期保值业务的真正性及年度危机敞口。年度危机敞口是指同意持证企业境外期货保障金帐户上岁晚保存的余额、年度内累计追加的保障金额和期货赔付款的最高限额。

  第二十六条每年年头,持证企业提出罕有据维持的危机敞口,经中邦证监会照准后,到邦度外汇局处分挂号手续。邦度外汇局予以开出企业期货营业年度危机额度挂号确认函,抄送开户银行,以备汇出资金时由银行举行查对。

  第二十七条邦度外汇局控制监控持证企业境外期货营业保障金帐户和境内期货外汇专户。

  境外帐户的户数由邦度外汇局凭据企业营业必要商中邦证监会驾御;境内专户只限开立一个。

  第二十八条持证企业发展境外期货营业所汇出和汇入的资金,应该通过时货专户处分。

  期货专户的收入仅限用于汇出期货保障金或期货赔付款的自有外汇资金、境外期货业务项下的剩余收入。付出仅限于汇出期货保障金或期货赔付款、支拨期货经纪机构手续费、期货项下银行手续费。

  第二十九条开户银行控制持证企业汇出和汇入资金凭证真正性的审核。企业因期货业务必要汇出资金或购汇时,开户银行凭境外期货经纪机构发出的缴付期货开户保障金闭照书、追加保障金或缴付期货赔付款闭照书,经查对邦度外汇局开出的期货营业年度危机额度挂号确认函,设台帐举行逐笔挂号后,方可正在邦度外汇局确认函照准挂号的额度内处分资金汇下手续。

  第三十条持证企业用于期货保障金或期货赔付款的资金,应该起初行使自有外汇资金,亏损局部方可购汇。自有资金源泉于经邦度外汇局允许的其他现汇帐户,企业可向邦度外汇局申请推广现汇帐户行使范畴,即正在期货项下可将该现汇帐户资金划入期货专户。经允许的帐户之间资金的划转到帐最迟正在越日汇出境外;购汇资金应于当日经期货专户汇出境外。

  第三十一条持证企业期货业务项下的剩余应该实时调回境内期货专户,并于当日一起处分结汇,银行设立台帐举行逐笔挂号。调回的剩余行动企业下年度申请危机敞口的首要凭借。

  第三十二条对待套期保值中的现货进出口,持证企业遵循大凡商业举行进出口收付汇核销。

  第三十三条期货专户开户银行每月前10个事业日内将持证企业上月资金汇出、汇入、划转、购汇情景报邦度外汇局。

  企业每月前10个事业日内将上月期货项下自有外汇资金和购汇汇出情景、期货经纪机构的现金、头寸报外即对帐单报邦度外汇局。每年7月和1月的前10个事业日内将上半年境外机构授予的期货项下授信额度及其行使情景、期货盈亏情景及与其相对应的现货盈亏情景报邦度外汇局,邦度外汇局与中邦证监会每半年再举行一次双线查对。

  第三十四条持证企业应正在每月前10个事业日内向中邦证监会申报上月境外期货营业情景,月报实质包罗下列事项:

  (二)境外期货营业的控制人、危机办理职员和业务指令践诺职员等从业职员发作转折;

  第三十六条持证企业有下列行动时,应该自贸易执照变卦之日起10个事业日内,处分许可证变卦:

  第三十八条持证企业应聘任期货业务所正在地资信优异的司帐师事件所每2个月查抄境外期货业务的内部左右、危机办理和头寸漫衍等情景,并将查抄情景报中邦证监会。

  第三十九条持证企业应鄙人列情景发作或知道后的3个事业日内申报中邦证监会:

  第四十二条境外期货营业许可证失落或有紧要破损,应该自觉现之日起10个事业日内向中邦证监会申报并从新申领。

  第四十四条中邦证监会对持证企业实行年度查抄轨制,确认其从事境外期货营业的资历。

  第四十六条持证企业年检及格,由中邦证监会正在其境外期货营业许可证上加贴年检标识并加盖年检戳记。

  第四十七条本设施所涉及的办理部分应该对持证企业的境外期货业务和资金情景保密。

  第四十八条对持证企业和开户银行正在境外期货营业中违反外汇办理律例的行动,由邦度外汇局凭借《中华黎民共和外洋汇办理条例》举行惩处,组成非法的,依法探求相闭机构和负担人刑事负担。

  第四十九条对紧要违法或涉嫌紧要违法正正在被公法陷坑或监禁机构立案查处的持证企业,或未通过年检的持证企业,中邦证监会可视情节责令其暂停境外期货营业或刊出其境外期货营业许可证。

  第五十条持证企业违反本设施划定,有下列行动之一的,由中邦证监会责令改善,予以警卫等惩处,情节紧要的,暂停境外期货营业资历或者吊销境外期货营业许可证:

  第五十一条对违反划定从事境外期货营业的直接负担职员依法予以行政惩处;组成非法的,依法探求刑事负担。

  邦度外汇办理局闭于《邦有企业境外期货套期保值营业外汇办理操作规程(试行)》的闭照

  为了进一步完备邦有企业境外期货套期保值营业的外汇办理事业,凭据中邦证监会等五部分合伙下发的《邦有企业境外期货套期保值营业办理设施》,邦度外汇办理局制订了《邦有企业境外期货套期保值营业外汇办理操作规程(试行)》,现下发给你们,请坚守践诺。

  为了模范邦有企业境外期货套期保值营业项下的外汇进出,完备外汇办理,凭据《闭于邦有企业境外期货套期保值营业若干题目的闭照》(下称闭照),制订本操作规程:

  (一)凡博得中邦证券监视办理委员会(下称证监会)颁布的境外期货营业许可证,并一经证监会审定套期保值业务年度危机敞口的邦有企业(以下简称持证企业),应该正在每年3月底之前持下列原料到邦度外汇办理局(下称外汇局)处分挂号手续:

  (二)外汇局审核持证企业供应原料的真正性、合规性后,予以处分存案挂号手续,并对其当年度境外期货套期保值业务年度危机敞口予以确认。

  1、持证企业开立境内期货外汇专用账户(以下简称“境内期货专户”),应该向外汇局供应开户申请申报。

  (3)首肯准时货办理划定推行各项职守,包罗:审核营业单子的真正性;保障正在危机敞口额度内汇出资金;按划定逐笔挂号台账并向外汇局反应新闻,继承外汇局的监视查抄等。

  3、切合条款的境内开户银行凭外汇局简直认敞口额度和开户批复文献为持证企业处分境内期货专户开户手续,每家持证企业境内期货专户只限开立1个。

  4、持证企业如需从其原有外汇账户向其境内期货专户划转用于境外期货业务的外汇资金,应该持上述确认敞口额度和开户批复文献,到外汇局原外汇账户审批部分处分原有外汇账户伸张付出范畴的允许手续,以备汇出资金时银行凭以处分资金划转手续。

  5、持证企业发展境外期货营业所汇出、汇入的资金,应该通过境内期货专户处分,持证企业和开户银行须厉酷遵循划定的进出范畴收付外汇。境内期货专户的收入仅限于拟汇出境外用于期货保障金或赔付款的自有外汇资金或购汇资金,境外期货业务项下的剩余收入;付出仅限于汇出期货保障金或期货赔付款、支拨期货经纪机构的手续费、期货项下银行手续费。

  6、境内开户银行控制持证企业汇出和汇入资金凭证真正性的审核。持证企业因期货业务必要汇出资金或购汇时,开户银行凭以下材料处分资金汇下手续:

  (2)凭据营业需求分歧央浼持证企业供应境外期货经纪机构发出的缴付期货开户保障金闭照书、追加保障金闭照书或缴付期货赔付款闭照书银行手续费缴款闭照书等。

  境内开户银行核查上述凭证无误后,方可正在外汇局批复文献照准挂号的危机敞口额度内处分资金汇下手续,并设台账逐笔举行挂号。持证企业用于期货保障金或期货赔付款的资金,应起初行使自有外汇资金,亏损局部方可购汇。如需从其他原有境外里汇账户划入期货专户外汇资金,银行应凭外汇局对其原有外汇帐户推广行使范畴的批复文献直接手理资金划转手续,通过账户之间划转的资金到账后,最迟于越日汇出境外;购汇资金须于当日经境内期货专户汇出境外。

  7、持证企业期货业务项下的剩余须实时调回境内存入境内期货专户,汇回的外汇须于当日一起处分结汇,境内开户银行应设台账举行逐笔挂号。持证企业调回的剩余行动下年度申请危机敞口额的首要凭借。

  8、持证企业应该正在处分开户手续后15天内将开户、推广原账户付出范畴等情景报外汇局。

  2、境外期货保障金账户只可开立正在已获得证监会承认的期货经纪机构。持证企业正在博得外汇局年度危机敞口确认和开户批复文献后方可到境外经纪机构处分开户手续,境外账户的户数由外汇局凭据持证企业的营业必要,商证监会驾御。

  3、持证企业境外期货保障金账户的进出范畴只限于经证监会照准的、正在境外期货经纪机构发展期货营业项下的资金走动。境外期货套期保值营业项下资金的走动划拨,只可通过经外汇局允许的境内期货专户和境外期货保障金账户处分。4、持证企业正在办妥境外期货保障金账户开户手续后一个月内将开户情景报外汇局存案。

  期货套期保值营业中的现货进出口,遵循大凡商业举行进口付汇核销和出口收汇核销。

  四、邦际进出统计申报。持证企业和相干银行须遵循《邦际进出统计申报设施》及其相闭划定处分和推行相应的邦际进出统计申报手续和职守。

  境内开户银行应该正在每月前10个事业日内向外汇局报送《邦有企业境外期货套期保值项下资金情景外》;持证企业应该正在每月前10个事业日向外汇局报送《邦有企业境外期货套期保值项下资金情景简外》及与此相对应的境外期货经纪机构的现金头寸报外(对帐单)。上述报外均须附软盘报外汇局汇总。持证企业应该正在每年7月和1月的前10个事业日内以文字时势报送该月前半年期货项下危机敞口额及其行使情景、期货盈亏情景及其相对应的现货盈亏情景。外汇局每半年与证监会再举行一次双线查对。

  中邦铝业公司、铜陵有色金属(集团)公司、江西铜业股份有限公司、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、河南豫光金铅股份有限公司、青铜峡铝业集团有限公司、金川集团有限公司、中邦航空油料集团公司、中水集团远洋股份有限公司、吉林粮食集团进出口有限公司:

  经审核并报邦务院允许,赞成中邦铝业公司、铜陵有色金属(集团)公司、江西铜业股份有限公司、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、河南豫光金铅股份有限公司、青铜峡铝业集团有限公司、金川集团有限公司、中邦航空油料集团公司、中水集团远洋股份有限公司、吉林粮食集团进出口有限公司从事境外期货套期保值营业。请上述企业遵循《邦有企业境外期货套期保值营业办理设施》(证监发〔2001〕81号)的划定,持本批复到工商行政办理部分调动贸易执照,推广境外期货营业实质;到中邦证券监视办理委员会领取《境外期货营业许可证》;到邦度外汇办理局申请设立境外期货外汇专用账户。

  邦内企业从事境外期货营业对待加强邦际角逐力,发达社会主义市集经济具有首要事理,不过,境外期货营业具有较大的危机,而且是一项战略性很强的事业,上述企业必需厉酷用命邦度相闭划定,完备和落实内部办理轨制,厉酷自律,防备危机,用心做好境外期货营业。

  网站办理:商务部电子商务和新闻化司手艺维持:中邦邦际电子商务核心手艺维持电线

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